Финансовая грамотность: для собственников и нефинансовых менеджеров

Люди много энергии тратят на споры. А спорят часто просто из-за того, что по-разному понимают одни и те же вещи. Финансисты и не-финансисты часто не понимают друг друга и поэтому конфликтуют и тратят энергию. Что такое «замороженные деньги»? Чем бюджет «по кассе» отличается от бюджета «по начислениям»? Какая рентабельность что показывает? Почему кроме нее также важно считать оборачиваемость?… Простой, веселый и полезный курс финансовой грамотности поможет Вам разобраться в этом предмете и чувствовать себя в Вашем бизнесе гораздо увереннее.

Для кого программа

• для собственников, лично управляющих финансами своей компании (как правило, малый и средний бизнес)
• для нефинансовых менеджеров (производство, логистика, маркетинг, продажи), желающих глубже погрузиться в финансы

Результаты программы

Для участников:

• Увидите, как работает финансовая система компании – с высоты «птичьего полета».
• Поймете наиболее типичные ошибки в бизнес-финансах.
• На реальных примерах и своих собственных кейсах натренируете основные финансовые навыки.

Для компании:

• Нефинансовые менеджеры мыслят синхронно с финансистами (минимизация конфликтов и финансовых ошибок).
• Нефинансовые менеджеры своими решениями на местах способствуют увеличению финансового результата компании в целом.

Формат программы

• 8 занятий по 4 учебных часа
• домашние задания между занятиями
• тест по каждой теме (посчитать задачки, ответить на вопросы)
• консультации с преподавателем между сессиями (по запросу)

онлайн с помощью ZOOM-технологий

Содержание программы:

1. 3 финансовых отчета: что показывают и как связаны между собой отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс?

1. Метод начислений и кассовый метод – почему важны оба и что может быть, если один метод не использовать? Как связаны между собой отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денег
2. Ситуация «прибыль есть, а денег нет»
3. Как связаны между собой отчет о прибылях и убытках и баланс
4. Как связаны между собой отчет о движении денег и баланс
5. Как стратегия компании и управленческие решения менеджеров проявляются в финансовых отчетах?

2. Отчет о прибылях и убытках подробно

1. Затраты операционные (OPEX) и капитальные (CAPEX). Как начислять амортизацию?
2. Затраты переменные и постоянные. Почему так важно считать точку безубыточности?
3. Затраты прямые и косвенные
4. Анализ структуры выручки по функциям: производство, логистика, маркетинг \ продажи, администрирование
5. НДС: что важно знать?
6. Влияние учетной политики на размер прибыли
7. Неявные затраты (= упущенная выгода)

3. Отчет о движении денег подробно

1. Денежный поток: операционный, инвестиционный, финансовый. Почему важно разделять?
2. Причины кассовых разрывов
3. Анализ движения денег прямым методом
4. Анализ движения денег косвенным методом

4. Баланс подробно

1. Оценка активов (по минимуму)
2. Оценка обязательств (по максимуму)
3. Что показывает собственный капитал? Влияние учетной политики на размер собственного капитала

5. Самые важные финансовые показатели – что показывают и как рассчитываются

1. Абсолютные показатели: прибыль, EBITDA, денежный поток, собственный капитал
2. Относительные показатели: рентабельность продаж, рентабельность активов, рентабельность собственного капитала, оборачиваемость активов
3. Оборотный капитал и финансовый цикл бизнеса (оборачиваемость запасов, оборачиваемость дебиторской и кредиторской задолженностей)
4. Отраслевые нормативы ключевых финансовых показателей – где посмотреть?

6. 2 типа бизнес-модели компании

1. Показатель рентабельности капитала и факторы, на него влияющие (модель в Excel)
2. Бизнес «на марже» (= «накрутка»). Дерево факторов, влияющих на маржинальность
3. Бизнес «на оборачиваемости» (= «прокрутка»). Дерево факторов, влияющих на оборачиваемость

7. Ценовая и закупочная политики компании

1. Как понять нижнюю границу цены? Можно ли продавать «ниже себестоимости»?
2. Стоимость денег в отношениях с клиентами
3. Стоимость денег в отношениях с поставщиками. Сколько «стоит» кредиторская задолженность? Сравнение закупок «с отсрочкой» и по «предоплате»
4. Сравнение поставщиков, работающих «с НДС» и «без НДС»

8. Бюджет структурного подразделения

1. Постатейный бюджет на основе cost driver’ов (затратообразующих факторов)
2. Согласование заявок на оплату: как это может быть организовано?
3. Корпоративный платежный календарь

9. Инвестиционные расчеты

1. Расчет суммарной стоимости владения
2. Что такое дисконтирование денежного потока? Показатель NPV
3. Составление финансовой модели бизнес-проекта, сценарный анализ модели

10. «EVA-люция» системы управления. Расчет и сценарный анализ экономической прибыли

1. Почему собственный капитал дороже заемного? Что означает “продавать капитал внутри компании”? Почем “продавать” капитал внутри компании?
2. Как платность собственного капитала влияет на поведение менеджеров?
3. Дерево факторов, влияющих на показатель экономической прибыли (EVA) – файл в Excel
4. Расчет ситуаций и бизнес-кейсов, влияющих на показатель EVA

– Изменение цен и объемов

– Изменение затрат

– Изменение активов

– Изменение структуры капитала

---

По окончании обучения участникам выдается сертификат об обучении установленного государственного образца